Overzicht incidentele baten en lasten
- Het merendeel van de baten en lasten in deze begroting is structureel geraamd.
- Hierdoor wijkt de meerjarenbegroting 2024-2026 nauwelijks af van de Begroting 2023.
- Om goed te kunnen beoordelen wat de meerjarige uitkomsten van de begroting zijn, moeten de incidentele baten en lasten in de begroting zichtbaar worden gemaakt.
- Hiervoor is een overzicht gebruikt dat de provincie Gelderland hanteert bij de beoordeling van de begroting.
- Het saldo van de meerjarenbegroting wordt gecorrigeerd met de incidentele baten en lasten en het structureel nieuw beleid dat na 2023 in gang wordt gezet.
- De uitkomst daarvan geeft de budgettaire positie weer.
Bedragen x € 1.000 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|
Baten | 96.791 | 100.901 | 103.163 | 96.938 |
Lasten | 100.036 | 100.152 | 99.505 | 99.489 |
Saldo baten en lasten | -3.245 | 749 | 3.658 | -2.551 |
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | 3.245 | -159 | -2.150 | 195 |
Begrotingssaldo na bestemming | 0 | 590 | 1.508 | -2.356 |
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | 547 | 527 | 0 | 0 |
Structureel begrotingssaldo (budgettaire positie) | 547 | 1.117 | 1.508 | -2.356 |
Conclusie
Uit dit overzicht blijkt dat de meerjarenbegroting voor 2023 t/m 2025 structureel sluitend is. Voor 2026 (en verder) is dat niet het geval.
Bedragen x € 1.000 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|
Incidentele baten | -648 | 0 | 0 | 0 |
Incidentele lasten | 1.977 | 527 | 0 | 0 |
Saldo incidentele baten en lasten | 1.329 | 527 | 0 | 0 |
Incidentele baten reserves | -3.028 | -163 | -2.044 | -66 |
Incidentele lasten reserves | 2.246 | 163 | 2.044 | 66 |
Saldo incidentele baten en lasten reserves | -782 | 0 | 0 | 0 |
Bedragen x € 1.000 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | ||
Incidentele baten | -648 | 0 | 0 | 0 | ||
1I | Ambulantiseringsplan 2022 + 2023 | -187 | VJN22 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
2H | Energiearmoede | -461 | VJN22 + NJN22 | |||
Incidentele lasten | 1.977 | 527 | 0 | 0 | ||
1A | Aanvullend 5 jarig onderhoud 't Middelpunt | 99 | 70 | NJN22 | ||
1B | Actualisatie IHP 2021 buiten school Doorwerth | 60 | B22 | |||
1I | Ambulantiseringsplan 2022 + 2023 | 187 | VJN22 | |||
2A | Omgevingswet | 110 | B22 | |||
2A | Integrale aspecten leefomgeving: Integrale visie op duurzaamheid, wonen, mobiliteit | 63 | 62 | B23 | ||
2A | Realiseren van woningen: 100 tijdelijke woningen | 50 | 50 | B23 | ||
2A | Realiseren woningen: startgeld Pro persona | 100 | B23 | |||
2A | Realiseren woningen: vormgeven grondbedrijf | 50 | B23 | |||
2B | Herzien woonbeleid | 50 | B23 | |||
2B | Het realiseren van woningen: centrumvisie Oosterbeek | 75 | B23 | |||
2E | Projectmanagement en vooronderzoek spoortunnel | 50 | B20 | |||
2E | Binnen dorpen maximaal 30 km per uur -> visie | 25 | B23 | |||
2E | Parkeeronderzoek, parkeervisie | 40 | B23 | |||
2H | Energiearmoede | 461 | VJN22 + NJN22 | |||
2L | Archeologie | 20 | NJN22 | |||
2L | 100 jaar gemeente Renkum | 70 | B23 | |||
2L | Nieuwe visie op cultuur + uitvoering | 100 | B23 | |||
2O | Aanpassen van de bomenverordening | 20 | B23 | |||
2Q | Beleid biodiversiteit | 25 | B23 | |||
2Q | Actualisering bosbeleidsplan en bosverjongingsplan (40.000) | 40 | B23 | |||
3B | Cofinanciering en stimuleringsfonds lokale initiatieven | 50 | 50 | B23 | ||
3B | Het opstellen van heldere kaders voor participatie van inwoners bij het opstellen en uitvoeren van gemeentelijk beleid | 75 | B23 | |||
3B | Inwonersinitiatieven - Renkum Doet | 250 | B23 | |||
3C | Ziektebudget | 100 | NJN21 | |||
3C | De Connectie ICT | 22 | VJN21 | |||
3C | Juridische mw WEP WOO | 20 | 5 | VJN22 | ||
3C | Project zaaksysteem | 40 | NJN22 | |||
3F | Optimaliseren van het raadsinformatiesysteem | 15 | B23 | |||
Saldo incidentele baten en lasten | 1.329 | 527 | 0 | 0 | ||
Bedragen x € 1.000 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
Incidentele baten reserves | -3.028 | -163 | -2.044 | -66 | |
1 | Onttrekking reserve Sociaal Domein | -187 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
1B | Onttrekking reserve onderwijshuisvesting | 102 | -38 | -5 | -6 |
1B | Bate mbt reserve kapitaallasten OHV | -177 | 0 | -1.970 | 0 |
2E | Onttrekking reserve MUP | -12 | -10 | -8 | 1 |
2O | Onttrekking reserve openbare verlichting | -157 | -83 | -61 | -61 |
3C | Bate mbt storting reserve ICT | -7 | -32 | 0 | 0 |
div | Onttrekking reserve projecten (omgevingswet) | -1.287 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking reserve algemene uitkering | -21 | 0 | 0 | 0 | |
Eenmalige verlaging OZB | 1.036 | ||||
Onttrekking vrije algemene reserve ivm eenmalige verlaging OZB | -1.036 | ||||
Dekkingsplan onttrekking vrije algemene reserve | -1.282 | ||||
Incidentele lasten reserves | 2.246 | 163 | 2.044 | 66 | |
1 | Uitgaven m.b.t. onttrekking reserve Sociaal domein | 187 | 0 | 0 | 0 |
1B | Uitgaven m.b.t. onttrekking reserve onderwijshuisvesting (IHP) | -102 | 38 | 5 | 6 |
1B | Storting reserve kapitaallasten OHV | 177 | 0 | 1.970 | 0 |
2E | Uitgaven m.b.t. reserve MUP (verkeer) | 12 | 10 | 8 | -1 |
2P | Uitgaven m.b.t. reserve vervanging OVL | 157 | 83 | 61 | 61 |
3C | Storting reserve ICT | 507 | 32 | 0 | 0 |
Uitgaven m.b.t. reserve algemene uitkering | 21 | 0 | 0 | 0 | |
div | Uitgaven m.b.t. onttrekking reserve projecten | 1.287 | 0 | 0 | 0 |
Saldo incidentele baten en lasten reserves | 782 | 0 | 0 | 0 | |
Toelichting
Voor een toelichting op bovenstaande incidentele baten en lasten verwijzen we u naar de toelichtingen in de planning- en controldocumenten: VJN22 = Voorjaarsnota 2022 NJN22= Najaarsnota 2022; B23 = Begroting 2023 etc.